国内の株売買をしていて普段は特定口座で買うのですが間違えて一般口座で買ってしまいました。
簡単に特定口座に移管できる方法を探してみました。
今回やらかしたのは楽天証券だったので楽天証券のカスタマーサービスに問い合わせました。
移管はできない
一般口座→特定口座 不可能
特定口座→一般口座 可能
一般口座から特定口座へは移せないようです。
一般口座で利益が出た場合
特定口座で源泉徴収ありにしている人は損益通算は自動的に行ってくれますし、税金も証券会社が勝手に収めてくれます。
一般口座の場合、すべて自分ですることになります。
ただし、利益が年間２０万円以上の場合のみ確定申告が必要です。
特定口座で源泉ありの場合は特定口座分は除かれるので一般口座のみで２０万円を超える場合です。ただし、20万円以下で免除されるのは所得税のみで住民税の申告は１円でも利益があれば必要です。
確定申告→所得税と住民税を納付
住民税のみ申告→確定申告は不要でお住まいの市区町村に住民税を納付
一般口座で損失が出た場合
損失を持ち越さないなら放置でOK。
損益を持ち越すなら確定申告が必要です。
対処法
- 利益を２０万円以下で抑える→確定申告不要（住民税の申告は必要）
- 利益が２０万円以上→確定申告する
- 損失がある→確定申告しない（損失持ち越ししない）
- 損失がある→確定申告する（損失持ち越し）
この４パターンです。
利益を２０万円以下で抑える→確定申告不要
これが一番楽です。２０万円を超える前に売ってしまうという方法。
ただ、一般口座で売買しすぎると自分で２０万円を超えていないか計算しないといけないので注意です。
ただし、1円でも利益がでれば住民税の申告は必要です。
利益が２０万円以上→確定申告する
はっきり言って確定申告は簡単なので売買数が少ないならそこまで苦にならないはず。
特定口座分で損失が出ているなら損失持ち越しのために確定申告すると思うので簡単ですね。
ただ、特定口座で利益が出ているなら本来不要な確定申告をすることになるのはめんどくさいという理由もわかります。
損失がある→確定申告しない（損失持ち越ししない）
損失額が少ないなら無視してもいいと思います。
損失がある→確定申告する（損失持ち越し）
特定口座で損失が出ているならどっちみち確定申告をして持ち越しすると思うので手間ではないと思います。
ただ、特定口座で利益が出ている場合、損益通算すると均等割が取られる可能性があります。
利益２０万円以内で決済するのがベター
２０万円以内だと確定申告も不要なので便利です。
僕はその日のうちに決済して少し損失を出しましたが確定申告して払う均等割の方が高いので確定申告はしない予定です。
他のことで確定申告するなら確定申告は必要
20万円以下なら申告不要というのは年末調整をしているサラリーマンが対象です。
株のこと以外で確定申告する場合は20万円以下でも申告が必要です。
例えば、ワンストップ特例をしていないふるさと納税や医療費控除を受けるとかあれば確定申告をすることになると思うので20万円以下でも収入があれば申告対象です。
確定申告しない場合でも住民税の申告は必要
年末調整をしているサラリーマンで株の収入が20万円以下で確定申告をしなくても、利益が出ていれば住民税の申告は必要です。
住んでいる市区町村のHPに住民税の支払い方法が載っていると思いますのでご確認ください。
まとめ
間違って買っても数千万円とか億単位でない限りそこまで大きな影響はありません。
逆に利益２０万円までは一般口座を使って取引しそれ以上になる前に一度決済して特定口座に変えるという方法もありますが損失になる可能性もあるので最初から特定口座で取引するのが無難かと思います。
コメント
20万円以下でも所得税の申告は必要になるという認識なのですが、そこらへんはどうなのでしょうか？
おっしゃる通りで確定申告は不要ですが、20万円以下でも住民税の申告は必要です。
すいません、所得税ではなく住民税です。
1.相続で一般口座に、購入価格が不明の東証一部銘柄株があります。仮に現在100万円相当額だとします。
2.同じく相続で特定口座に東証一部銘柄株が、200万円相当額あり、損失額は120万円だとします。
上記のものを同一年内に売却した場合、申告をすれば税金を払わなくても良いのでしょうか。
よろしく、ご意見願います。
確定申告すれば損益通算で税金はかからないと思われます。
ただ、購入価格が不明だと100万円が利益となるのが辛いですね。購入時期がわかればその時期の最安値を取得価格にするなどして利益を最大にするとか対処法はあるとは思うのですが。10倍以上爆上げしている銘柄であれば取得金額を無視して全て利益にしてもマシですが、爆下げしてる銘柄であれば利益とするのはなんか悔しいです。
Katsuoさま、アドバイスありがとうございます。
欠損の出ている（特定口座は源泉徴収有り）の設定ですが、その設定のままで売却しても構わないでしょうか？ または、源泉徴収無しに変更してもらってから、売却したほうがよいのでしょうか。よろしくお願いいたします。
僕が気になっているところと、たまさんが気になっているところが違うような。。。
確定申告するのであれば源泉徴収のありなしは関係ありません。
失礼ですが損益通算はご存知でしょうか？また、投資経験はございますか？相続で引き継いだだけで今後投資をする予定がないのであれば全て売却して確定申告すれば税金はかかりません。
Katsuoさま、何度も申し訳ありません。理解いたしました。
アドバイス通りに、売却し、確定申告いたします。
たいへんためになりました。ありがとうございます。